С 2024 года в России вступили в силу новые правила по банковским переводам между физическими лицами, регламентированные Законом № 522-ФЗ от 28 декабря 2024 года. Согласно этим изменениям, банки теперь обязаны внимательно проверять все подозрительные финансовые операции, пишет Дзен-канал "Юридическая консультация".
Что считается подозрительными транзакциями?
Регулярные переводы между знакомыми и родственниками, такие как подарки или возвраты долгов, по-прежнему не подлежат налогообложению на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако, если гражданин систематически получает денежные средства, такие переводы могут быть расценены как доход, подлежащий декларированию и облагаемому налогом.
К налогооблагаемым доходам относятся:
- арендная плата за сдачу недвижимости;
- вознаграждения за выполненные работы или услуги;
- денежные поступления от продажи имущества до истечения установленного срока владения.
Как банки будут выявлять налоги?
К числу подозрительных переводов относятся:
- деньги, поступающие регулярно и по заранее установленному графику, подобно зарплате;
- транзакции от незнакомых отправителей;
- периодические переводы одинаковых сумм.
Каждый случай будет рассматриваться индивидуально, и если банк определит, что перевод представляет собой доход, на него будет начисляться НДФЛ.
Эти изменения призваны усовершенствовать контроль над финансовыми потоками и предупредить возможные схемы уклонения от налогов. Ожидается, что новшества улучшат прозрачность финансовых отношений между гражданами и помогут избежать правовых недоразумений.
