Федеральная налоговая служба (ФНС) вновь обратилась к вопросам управления банковскими переводами между гражданами. Какие нюансы стоит учесть в условиях новых изменений?
Поддержка контроля со стороны банков
Согласно последним указаниям ФНС, банки обязаны контролировать денежные переводы своих клиентов и информировать Росфинмониторинг о подозрительных транзакциях. Важно отметить, что с 1 июня 2025 года вступили в силу поправки к закону № 115-ФЗ, которые позволяют Росфинмониторингу приостанавливать такие операции на срок до 10 дней без решения суда, пишет Дзен-канал "Просто о сложном".
Обязанности банков по отчетности
ФНС указывает на необходимость передачи банками сведений о потенциально подозрительных операциях, которые могут указывать на незадекларированные доходы граждан. Однако формально в законе нет четких указаний на этот процесс. На практике это подразумевает взаимодействие между ФНС и Росфинмониторингом, где банк отправляет отчет о сомнительных операциях, который затем рассматривается налоговой службой.
По результатам проверки ФНС может доначислить налог, если будет подтвержден факт наличия недекларированных доходов. Опасными для проверки могут стать регулярные переводы, имитирующие заработную плату, а также безличные переводы от неизвестных отправителей или постоянные переводы одинаковых сумм.
Переводы между близкими: безопасно или нет?
ФНС снова подтвердила, что переводы между друзьями и родственниками не считаются облагаемыми НДФЛ. Но важно помнить, что если гражданин получает регулярные электронные платежи за услуги, ему все же необходимо задекларировать такие доходы. Это актуально в случае, если налоговый агент не произвел соответствующие выплаты, что также может вызвать вопросы у налоговых органов.
Наконец, стоит помнить, что банки, в свою очередь, могут потребовать документальное подтверждение любых операций, которые вызовут подозрения. Поэтому рекомендуется хранить все документы, подтверждающие крупные переводы, а также тщательно отслеживать операции, которые могут показаться аномальными. В случае, если карты больше не нужны, их лучше закрыть, чтобы избежать лишних вопросов со стороны контролирующих органов.
