В 2019 году Банк "Капитал-Финанс" запустил виртуальный кэш-пул для корпоративных клиентов. Эта услуга позволяла компаниям-нерезидентам объединять свои остатки на счетах, а банк рассчитывал проценты на чистый баланс пула. Выплаты осуществлялись через ООО "АА Инвестиции и Консалтинг". Директор компании, Алексей Сомов, с гордостью заявлял о нулевых рисках и небольшой комиссии в 0.5%. Однако через четыре года он столкнется с незапланированным списанием 3.8 миллиона рублей в результате ошибки банка, сообщает Дзен-канал "Myjus.ru - Практический электронный журнал.".
Непредсказуемые последствия ошибки
В октябре 2023 года в бухгалтерии "Капитал-Финанс" произошла сенсация: были выявлены неправильные расчеты по процентам для нерезидентов. Вместо брутто-сумм проценты выплачивались без учета удержания налога на прибыль, в результате чего образовалась переплата в 3 853 399.59 руб. Программный сбой в системе пулинга стал главной причиной этой ситуации.
Мгновенная реакция: банк списывает деньги
20 октября того же года Банк "Капитал-Финанс" воспользовался пунктом в соглашении о виртуальном пуле, позволяющим ему списывать излишне выплаченные проценты прямо со счета организатора. В результате на счету "АА Инвестиции" исчезли 3.8 миллиона рублей без предварительного уведомления. История обернулась настоящим шоком для Сомова, который заявил: "Это наши деньги, мы уже налоги заплатили!".
Двойное налогообложение как причина конфликта
В иске, поданном Сомовым, выявилась системная проблема в налогообложении. В модели работы "АА Инвестиции" утверждается, что доходы от нерезидентов обкладываются налогом уже в рамках упрощенной системы налогообложения. Тем не менее, Банк настаивает на своей роли как налогового агента и обязывает удерживать налог до выплаты средств. Таким образом, возникла ситуация, когда один и тот же денежный поток стал причиной двух различных налоговых обязательств.
Конфликт окутан беспокойством бизнесменов по поводу возможных рисков, связанных с кэш-пулингом. После этой ситуации важно пересмотреть условия соглашений, чтобы избежать повторений ошибок и недоразумений. В конечном счете, доверяй, но всегда проверяй — это стало уроком для всех участников виртуальных пулов.
